OSS-Meldungen für zurückliegende Quartale korrigieren

Hervorgehoben

Warum müssen OSS-Meldungen korrigiert werden?

Das Gesetz verlangt, dass Stornorechnungen eines laufenden Quartals in dem Quartal im OSS gemeldet werden müssen, in dem die Leistung (Lieferung und Rechnung) ursprünglich erbracht wurde.
Aus diesem Grund sind Berichtigungen der zurückliegenden Quartale erforderlich. (vgl. EU-Kommission, Guide to the VAT One Stop Shop, März 2021, S. 42)

Das bedeutet, dass die berichtigten Steuerbeträge für das 3. und 4. Quartal 2021 im BOP-Portal zu melden sind. Die aktuell von Amainvoice erzeugte OSS-Meldung .pdf, sowie die zugehörigen .csv Datei (zum Hochladen im BOP-Portal) beinhalten diese Angaben bereits.

Fallbeispiel: OSS Berichtigungen durch Stornorechnungen:

Im Dezember 2021 fand ein Verkauf statt, der im Januar 2022 in der OSS Meldung für das 4. Quartal 2021 gemeldet wurde.

Der Käufer schickte die Ware im Januar 2022 zurück und es wurde im Januar 2022 eine Stornorechnung erzeugt (mit dem Bezug auf die ursprünglichen Rechnung aus Dezember 2021).

In der OSS-Meldung für das 1. Quartal 2022 muss dann im Bereich der möglichen Berichtigungen für das 4. Quartal 2021 eine Korrekturmeldung für das betroffene Verbrauchsland durchgeführt werden.

Dies betrifft auch Storno-Rechnungen aus dem 3. Quartal 2021, die bereits im 4. Quartal 2021 berücksichtigt wurden. Deshalb kommt es einmalig bei der Meldung zum 1. Quartal 2022 zu einer Erlösverschiebung negativer Erlöse (= Storno-Rechnungen) vom 4. Quartal auf das 3. Quartal. 2021.

Meldung der Berichtigungen im BOP-Portal:

Die Krux dabei ist, dass im BOP Portal nur die Werte „Bisher erklärter Steuerbetrag“ (Also die Summe für dieses Verbrauchsland aus der Meldung 4. Quartal 2021) und der „Berichtigte Steuerbetrag“ (= Summe für dieses Verbrauchsland aus 4. Quartal 2021 abzüglich des MwSt. Betrages der Stornorechnung) erklärt werden können.

Die durch Amainvoice erstellte OSS-Meldedatei (.csv) kann inklusive der Berichtigungen digital im BOP-Portal hochgeladen werden. 

Wie Sie diese Datei im BOP-Portal hochladen entnehmen Sie bitte dem folgenden Beitrag:

OSS-Meldedaten digital in das Elster BOP-Portal hochladen

Wie ermittle ich die Werte „bisher erklärter Steuerbetrag“ und „berichtigter Steuerbetrag“?

Amainvoice generiert die OSS-Meldeliste und ermittelt anhand der vorhandenen Daten die zu korrigierenden Steuerbeträge.

In der OSS-Meldeliste 1. Quartal 2022, auf der Seite: „Berichtigung früherer Besteuerungszeiträume für die Buchung im BOP-Portal“, sind die Werte für die Meldung im BOP-Portal zu verwenden.

Wie melde ich OSS-Berichtigungen im BOP-Portal?

1. Die Berichtigungen können zusätzlich zur aktuellen OSS-Meldung vom 1. Quartal 2022 manuell erfasst werden, oder

2. Dies kann durch das Hochladen der aus Amainvoice generierten .csv Datei geschehen. Wie Sie die Datei im BOP Portal hochlanden wird hier beschrieben: OSS-Meldedaten digital in das Elster BOP-Portal hochladen

Manuelle Erfassung im BOP-Portal

In der Liste der Umsätze und Berichtigungen fügen Sie das zu korrigierende Verbrauchsland hinzu, wenn dies noch nicht angelegt ist. Das Land des Verbrauchs können Sie aus der Amainvoice OSS-Meldeliste entnehmen.

Unter Punkt 5 – Berichtigung früherer Besteuerungszeiträume tragen Sie die Werte aus der Amainvoice OSS-Meldeliste entsprechend ein:

Führen Sie dies entsprechend der weiteren Verbrauchsländer und zu berichtigenden Quartalen durch.

Festschreiben der Amainvoice OSS-Meldeliste

Nachdem Sie die Meldung im BOP-Portal eingereicht haben müssen Sie die OSS-Meldeliste in Amainvoice „festschreiben“. Dazu markieren Sie in „Ihr Amainvoice“ / „OSS (One Stop Shop)“ die OSS-Meldung und wählen unten unter „Aktion auswählen“ „OSS-Meldung festschreiben“.

Gerne sind wir bei Fragen für Sie da +49 8304 999900-0

Sollten Sie noch kein Amainvoice Nutzer sein, testen Sie Amainvoice 14 Tage kostenlos https://amainvoice.de

Amainvoice – Bestens gerüstet für OSS

Amainvoice wird vollumfänglich den One-Stop-Shop (OSS) ab 01.07.2021 unterstützen.

Als Vorbereitung dazu halten wir eine Online-Seminar-Reihe um Sie im Detail über die kommenden Änderungen zu informieren.

Sie können Sich hier für die folgenden Online-Seminare registrieren:

Mittwoch, 26.05.2021 16:00 – 17:00 Uhr – amaZervice OSS – Online-Seminar Basis 

https://us02web.zoom.us/webinar/register/1016215012604/WN_9qwnQb-0Ts-dXGGTw5_7ww


Montag, 07.06.2021 16:00 – 18:00 Uhr – amaZervice OSS – Online-Seminar Erweitert

Wir freuen uns auf unsere Partner-Steuerberater aus CZ (Martin Felenda) und PL (Tomasz Paszkovski). Als Steuerberater werden Sie mit Ihrer fachlichen Expertise die Herausforderungen und Regularien des One-Stop-Shop’s im Detail mit erläutern.

https://us02web.zoom.us/webinar/register/5416215013240/WN_S_LfwJ4FR6aF9OM8EJh4PQ


Montag, 14.06.2021 16:00 – 18:00 Uhr – amaZervice OSS – Online-Seminar Erweitert

In diesem erweiterten Online-Seminar steht uns als Steuerberaterin Frau Sabine Wirsching mit Ihrer fachlichen Expertise zur Verfügung und wir werden in die tieferen Details einsteigen.

https://us02web.zoom.us/webinar/register/8616215013754/WN_rNRrLTvpTyKmOt7qzx6bMA

Amainvoice V9.0

In der Version 9.0 von Amainvoice haben wir folgende neue Funktionen integriert:

  • Die VAT-Umsatzlisten und das Rechnungsausgangsbuch (RAB) haben ein neues Layout, das Ihnen auf einen Blick anzeigt, ob die Ausgabe der Dokumente noch manuelle Eingriffe erforderlich macht.
  • In den CSV-Dateien der VAT-Umsatzlisten und des RABs sind ab sofort auch alle Commingling-VAT Transatktionen enthalten.
  • Der Amainvoice VAT-ID Check prüft bei innergemeinschaftlichen B2B-Lieferungen die Umsatzsteuer ID-Nummer des Empfängers und ermöglicht eine Änderung oder Wandlung bei negativem Prüfungsergebnis.

Es gilt folgender Grundsatz: Alle Abrechnungen aus allen Marktplätzen müssen vollständig generiert sein, um das RAB und die VAT-Umsatzlisten zu erzeugen. Sie sollten am zweiten Tag jeden Monats für alle Marktplätze eine manuelle Auszahlung anfordern, um die reibungslose Erzeugung der Listen zu gewährleisten. Ebenso müssen bei innergemeinschaftlichen B2B-Lieferungen alle Umsatzsteuer ID-Nummern der Empfänger mit Hilfe des Amainvoice VAT-ID Checks positiv geprüft sein.

Die Bearbeitung von Fehlern im RAB oder VAT-Umsatzlisten hat immer Auswirkungen auf die Generierung beider Listen, da diese in direkter Abhängigkeit stehen. Sind im RAB oder den VAT-Umsatzlisten mehrere Fehler zu bearbeiten, so werden diese nacheinander angezeigt.

VAT-Umsatzlisten

VAT-Umsatzlisten werden immer in der Nacht des 07. Tages eines Monats generiert. Die Basis dafür ist die vollständige Verarbeitung aller Abrechnungen sämtlicher Marktplätze.

Wird zu einer VAT-Umsatzliste ein roter Punkt angezeigt, klicken Sie auf den Pfeil unter dem roten Punkt.

Es können drei unterschiedliche Fehlerbilder entstehen, auf die Sie wie folgt reagieren können:

  1. Abrechnungen aus dem betroffenen Zeitraum sind noch nicht erzeugt. Es wird Ihnen angezeigt, WELCHE Abrechnungen davon betroffen sind. Warten Sie die Erzeugung ab, danach werden die VAT-Umsatzlisten automatisch erstellt. Sollte die Erzeugung spätestens zwei Tage nach dem Enddatum der jüngsten Abrechnung nicht erfolgt sein, wenden Sie sich bitte an unseren Support.
    Wenn Sie für jeden Marktplatz am zweiten Tag des Monats manuell eine Auszahlung in Seller Central angefordert haben, sollte dieser Fehler nicht vorkommen.
  2. Es werden Abrechnungen von Marktplätzen erwartet, für die in diesem Zeitraum keine Umsätze stattgefunden haben. Hier können Sie die VAT-Umsatzliste freigeben und diesen Marktplatz ignorieren. Die VAT-Umsatzliste wird dann im Anschluss erzeugt und steht Ihnen ca. eine Stunde später im System zur Verfügung.
  3. Im Betroffenen Zeitraum liegen noch innergemeinschaftliche Rechnungen vor, bei denen die USt-Id-Nr. Prüfung nicht erfolgreich abgeschlossen werden konnte. In diesem Fall führen Sie einen VAT-ID Check durch, indem Sie auf den Button „Betroffene Rechnungen anzeigen“ klicken und diese Rechnungen entsprechend ändern bzw. wandeln.
    Beachten Sie hierzu auch das weitere Video zum Amainvoice VAT-ID Check.
Amainvoice VAT-ID Check

Rechnungsausgangsbuch (RAB)

Das RAB wird ab dem Meldemonat April 2020 automatisch am siebten Tag des Folgemonats erstellt und in der neuen Listendarstellung angezeigt.

Das RAB durchläuft die gleichen Prüfungen wie die VAT-Umsatzlisten und kann somit auch die identischen Fehlerbilder aufweisen. Hierauf können Sie identisch wie bzgl. der VAT-Umsatzlisten reagieren.

Wird zu einem RAB ein roter Punkt angezeigt, klicken Sie auf den Pfeil unter dem roten Punkt.

Gerne sind wir bei Fragen für Sie da +49 8304 999900-0

Sollten Sie noch kein Amainvoice Nutzer sein, testen Sie Amainvoice 14 Tage kostenlos https://amainvoice.de

Amainvoice – Umsatzsteuer-Berechnungsservice und Amazon Business fiskuskonform nutzen.

Hochladen von Rechnung aus Amainvoice OHNE die Nutzung des Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon

Amainvoice unterstützt ab sofort das Hochladen von Rechnungen und Stornorechnungen direkt aus Amainvoice zu Amazon (Seller Central) ohne den Amazon’schen Umsatzsteuer-Berechnungsservice nutzen zu müssen. Die hochgeladenen Belege stehen dann den Kunden in der Bestellübersicht ihrer jeweiligen Amazon-Nutzerkonten zum Download zur Verfügung.

Jeder Rechnung werden die rechtlichen Hinweise, insbesondere die Widerrufsbelehrung, hinzugefügt. Hierbei wird auch zwischen Anhängen für FBM- und FBA-Sendungen sowie den Sprachen der verschiedenen Marktplätze unterschieden. Somit ist eine Übermittlung der Widerrufsbelehrung aller Verkaufsvorgänge mit der Rechnung gewährleistet.

Upload Einstellungen
Klicken Sie auf den Menüpunkt Einstellungen / E-Mail/Upload Einstellungen
Einstellungen zur Widerrufsbelehrung für IDU

Wichtiger Hinweis:
Durch den Zeitversatz zwischen Datenimport und hochladen der Belege zu Amazon, dauert es ein wenig, bis die hochgeladenen Belege im Seller-Central den Bestellungen zugeordnet werden, da die pdf Dateien von Amazon mehrmals geprüft werden.
Auch noch nicht versendete FBM Sendungen werden im Seller-Central so lange mit dem Hinweis „Rechnung fehlt“ angezeigt, bis diese nach der Versandfreigabe durch Amainvoice hochgeladen wurden.

Hinweis: Amazon wird in Kürze in Seller Central den Kennzahlenmonitor der Verkäuferleistung um den Wert „nicht hochgeladene Rechnungen zu Bestellungen“ erweitern. Das heisst, es wird ab diesem Zeitpunkt zwingend erforderlich sein, Rechnungen entweder mit Hilfe von Amainvoice hochzuladen oder den Umsatzsteuer-Berechnungsservice zu nutzen. Bei Nichterfüllung dieser Vorgabe, wird eine 100%ige Negativ-Performance der Kundenzufriedenheit in Bezug auf die Verkäuferleistung die Folge sein.

Gerne sind wir bei Fragen für Sie da +49 8304 999900-0

Sollten Sie noch kein Amainvoice-Nutzer sein, testen Sie Amainvoice 14 Tage kostenlos https://amainvoice.de/

Amainvoice – Rechnungen und Stornorechnungen erstellen und in Seller Central hochladen.

Warum Amazon-Händler den Umsatzsteuer-Berechnungsservice nutzen sollten

Mit der Einführung des Umsatzsteuer-Berechnungsservices hat Amazon ein eigenes vielversprechendes System für die Rechnungsstellung eingeführt. Der Service bildet in erster Linie die Grundlage für die Nutzung von Amazon Business, wird aber wohl in naher Zukunft auch für Händler, die Amazon Business nicht nutzen, zum Standard werden.

Wie immer, wenn Neuheiten auf dem Markt vorgestellt werden, gab es zu Anfang auch für den Umsatzsteuer-Berechnungsservice zahlreiche kritische Stimmen. Die meisten Kritikpunkte relativieren sich allerdings, wenn man die langfristigen Vorteile dieses Systems sieht und den kurzfristigen Mehraufwand für Einarbeitung, den Veränderungen nun mal mit sich bringen, einmal außen vor lässt.

Rein sachlich betrachtet, gibt es sechs Innovationen, von denen Nutzer des Umsatzsteuer-Berechnungsservices, im Gegensatz zu Nicht-Nutzern, letztlich profitieren:

  1. Man kann Amazon Business nutzen und, neben den gewohnten Rechnungen für Endverbraucher (B2C), auch Rechnungen für Geschäftskunden (B2B) mit separat ausgewiesener Umsatzsteuer erstellen
  2. Man kann Rechnungen ohne Umsatzsteuer erstellen (für innergemeinschaftliche B2B-Verkäufe)
  3. Man kann Waren mit dynamischen Preisstaffelungen (z.B. Mengenrabatte) versehen
  4. Man hat Wettbewerbsvorteile bei der Vergabe des Einkaufswagenfeldes
  5. Man muss sich als Händler nicht mehr um den Rechnungsversand per E-Mail kümmern, da die Käufer im eigenen Account direkten Zugriff auf ihre Rechnungen haben
  6. Die FBA-Nutzung (Ein-Land, CEE/PAN-EU*) vereinfacht sich erheblich durch die standardmäßige Anwendung des Bestimmungslandprinzips

* Mit CEE sind die Länder Polen und Tschechien gemeint. PAN-EU beinhaltet neben CEE und Deutschland auch UK, Frankreich, Spanien und Italien.

Was der Umsatzsteuer-Berechnungsservice nicht kann, wird von Amainvoice erledigt

Als Entwickler von Amainvoice haben wir, seit bekannt wurde, dass der Umsatzsteuer-Berechnungsservice kommen würde, daran gearbeitet, diesen Service zeitnah in unsere Software einzubinden. Dadurch ist es heute für Amainvoice-Nutzer möglich, den vollständigen Funktionsumfang des Umsatzsteuer-Berechnungsservices zusammengeführt mit allen Zusatzfunktionen von Amainvoice in einer Applikation zu nutzen.

Folgende Dokumente und Datensätze erstellt Amainvoice basierend auf den Daten und Vorgaben des Umsatzsteuer-Berechnungsservices:

  1. Rechnungen mit angereicherten Zusatzangaben (u.a. Firmenlogo), die nach Erstellung via API automatisch in Seller Central hochgeladen werden
  2. Stornorechnungen (mit gleichem Funktionsumfang wie Rechnungen)
  3. Datensätze für USt.-Meldungen in allen EU-Ländern
  4. Lieferschwellenüberwachung für Nicht-PAN-EU-Länder
  5. Die vollständigen Datensätze zur Dokumentation der innergemeinschaftlichen Warenverbringungen (Pro-forma-Rechnungen, ZM, Intrastat, SAF-T)
  6. Zustellnachweise für alle im System dokumentierten Warenlieferungen
  7. Die Amazon’sche Auszahlungsabrechnung mit sämtlichen Belegen
  8. Die gesamte Amazon-Büchführung (als Datenpaket) im DATEV-Format zur fertigen Übergabe an den Steuerberater

Die Grundvoraussetzungen zur Nutzung des Umsatzsteuer-Berechnungsservices

Um den Umsatzsteuer-Berechnungsservice zu nutzen, sind die folgenden drei Bedingungen zu erfüllen:

  1. Als FBM-Händler benötigt man eine Versandadresse und USt-ID in einem Land innerhalb der 28 EU-Mitgliedsstaaten
  2. Als FBA-Händler benötigt man USt-IDs in allen EU-Ländern, in denen man FBA nutzt (ein Land, CEE oder PAN-EU)
  3. Alle angegebenen USt-IDs müssen gültig sein und zum betreibenden Unternehmen gehören

Zusammengefasst:

Aus Händlersicht bedeutet der Umsatzsteuer-Berechnungsservice in erster Linie, dass sich mit Amazon-Business ein neues Geschäftsfeld eröffnet, wodurch fortan B2B-Geschäfte über Amazon möglich sind. Dies beinhaltet die Automatisierung von Mengenrabatten und Rechnungsstellung nach B2B-Standards.

Der Umsatzsteuer-Berechnungsservice listet zudem alle Waren anhand von Netto-Preisen zzgl. Umsatzsteuer. Dadurch entsteht ein Wettbewerbsvorteil bei der Vergabe des Einkaufswagenfeldes gegenüber Nicht-Nutzern des Umsatzsteuer-Berechnungsservice. Nicht-Nutzer können ihre Produkte nur mit Verkaufspreisen listen. Ferner können Geschäftskunden einen Filter nutzen (ähnlich Amazon Prime), der ausschließlich Waren von Händlern listet, die Rechnungen nach B2B-Standards stellen können und somit administrativ in der Lage sind B2B-Geschäfte abzuwickeln.

Im Bereich Benutzererlebnis gibt es auch eine Verbesserung: Der Umsatzsteuer-Berechnungsservice ermöglicht den Zugriff auf Rechnungen und Stornorechnungen im jeweiligen Nutzer-Account von Amazon-Kunden. Dadurch erübrigt sich der Versand von Rechnungen per E-Mail.

Für Amainvoice-Nutzer ändern sich auf den ersten Blick nur ein paar Einstellungen. Rein technisch ändert sich allerdings, dass die Rechnungen nicht mehr nach dem Algorithmus von Amainvoice erstellt werden, sondern Amainvoice die Rechnungen anhand der Daten des Umsatzsteuer-Berechnungsservices abbildet und lediglich durch Zusatzangaben (z.B. Firmenlogo) ergänzt. Die weiteren Amainvoice-Datenverarbeitungsprozesse (z.B. Erstellung der Datensätze für USt.-Meldungen und Amazon’sche Auszahlungsabrechnung) werden dann basierend auf diesen Daten durchgeführt, bleiben aber ansonsten wie gehabt.

Für viele, v.a. kleinere, Händler mag im ersten Moment das Bestimmungslandprinzip etwas ungewohnt erscheinen. Dieses findet im gesamten PAN-EU System Anwendung und ersetzt die bisherige Lieferschwellenregelung ausgehend von den Lagerländern. Beim Bestimmungslandprinzip werden in allen EU-Ländern, die FBA-Inventar eines Händlers lagern, die Lieferschwellen ausgesetzt bzw. optiert. Dies erfordert zum einen eine USt-ID in allen betroffenen PAN-EU-Ländern sowie die einmalige Meldung der Optierung durch die jeweiligen Steuerberater bei den entsprechenden Behörden. Durch die Optierungspflicht als PAN-EU-Standard, gelten bei der Nutzung des Umsatzsteuer-Berechnungsservices immer die Umsatzsteuersätze des Bestimmungslandes, sprich des PAN-EU-Landes, in das die Waren geliefert werden. Dadurch ist eine Überwachung der Lieferschwellen im gesamten PAN-EU-System nicht mehr nötig.

Ausnahmen: 
In Nicht-PAN-EU-Ländern, von denen noch keine USt-ID in Seller Central hinterlegt ist, gilt weiterhin der Umsatzsteuersatz des jeweiligen Lagerlandes, bis entsprechende Lieferschwellen-Wertgrenzen im Bestimmungsland überschritten worden sind. Sobald jedoch auch in einem solchen Nicht-PAN-EU-Land eine USt-ID hinterlegt wurde, gilt auch dort von da an das Bestimmungslandprinzip.

Sonderfall Polen:
In Polen besteht eine Sperrfrist für Optierungen von 30 Tagen, was zur Folge hat, dass die Umsatzsteuer für mindestens einen Monat in Polen zu entrichten ist bzw. die Nutzung des Umsatzsteuer-Berechnungsservices erst 30 Tage nach Anmeldung der Optierung beginnen kann.

Wichtig für Multi-Channel-Nutzer: 
Für Amazon-Händler, die neben Amazon auch auf anderen E-Commerce-Plattformen Waren verkaufen, gilt zu beachten, dass mit der Nutzung des Umsatzsteuer-Berechnungsservices auch die Rechnungen aller anderen Plattformen entsprechend der vorgenommenen Optierungen nach dem Bestimmungslandprinzip zu handhaben sind.

Fazit:

Wenn man den Umsatzsteuer-Berechnungsservice als eine Art alleinstehendes autarkes Biotop betrachtet, dann kann man sicherlich diverse Kinderkrankheiten ausmachen oder auch den Funktionsumfang im Bereich von Sonderfällen bemängeln.

Wenn man den Umsatzsteuer-Berechnungsservice allerdings als Logiklieferanten bzw. als Rechenmaschine sieht und die bereitgestellte Daten-Basis entsprechend weiter aufbereitet — wie das mit Hilfe von Amainvoice geschieht — dann kann man nur zu folgender positiver Schlussfolgerung kommen:

Der Umsatzsteuer-Berechnungsservice ist ein großer Schritt seitens Amazon in die richtige Richtung!

Das Grundkonzept, v.a. die Anwendung des Bestimmungslandprinzips, macht Sinn, spart Zeit und vereinfacht vieles. Durch die Nutzung von Amazon Business eröffnen sich zudem neue Absatzmöglichkeiten für viele Händler.

Die vermeintlichen Mängel, welche manche Kritiker aufführen, sind aus unserer Sicht weitestgehend irrelevant, da sie durch die Zusatzfunktionen von Amainvoice und unsere Dienstleistungen kompensiert werden.

Wenn Sie noch weitere Informationen zum Umsatzsteuer-Berechnungsservice und seine Einbindung in Amainvoice benötigen, dann rufen Sie uns gerne an unter +49 8304 999900–0.

Der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon

Ab der Version 8.0 unterstützt Amainvoice den Umsatzsteuer Berechnungsservice von Amazon.

Bei der Nutzung des USt.-Berechnungsservices von Amazon ändert sich die umsatzsteuerliche Betrachtung der Verkäufe. Es findet ein Wechsel der bisherigen Lagerland-Betrachtung zur Besteuerung im Bestimmungsland statt (Jedes Land, für das eine USt.-ID vorliegt, wird bei der Hinterlegung im Seller Central als Bestimmungsland betrachtet. Unabhängig davon, ob die Lieferschwelle in dieses Land überschritten wurde). Dies führt dazu, dass ab diesem Moment alle Rechnungen für Lieferungen in dieses Land, egal woher, durch den Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon mit der USt. dieses Landes erstellt werden.

Amazon bietet zwei Optionen an. Die Rechnungserstellung durch Amazon sowie das hochladen der eigenen Umsatzsteuer-Rechnungen. Beide Optionen basieren auf der umsatzsteuerlichen Betrachtung nach dem Bestimmungsland-Prinzip von Amazon. WICHTIG: Auch bei der Option „hochladen der eigenen Umsatzsteuer-Rechnungen“ findet die umsatzsteuerliche Betrachtung der Verkäufe durch Amazon, basierend auf den Einstellungen im Seller-Central statt.

Die zweite Option „hochladen der eigenen Umsatzsteuer-Rechnungen“ befindet sich momentan in der Beta-Phase und steht nur ausgewählten Amazon Händlern zur Verfügung.

Bei Nutzung von Lagerländern und dem Umsatzsteuer-Berechnungsservice müssen Sie in jedem Lagerland für alle anderen Lagerländer schriftlich auf die Lieferschwelle verzichten.

Um den Umsatzsteuer Berechnungsservice bei Amazon zu aktivieren, müssen folgende Voraussetzungen erfüllt sein:

  • Sie benötigen zwingend eine gültige USt.-ID für jedes genutzte FBA-Lagerland
  • Sie benötigen zwingend eine gültige USt.-ID für jedes aktive Bestimmungsland in dem bereits die Lieferschwelle überschritten wurde.
  • Für das Land Österreich benötigen Sie für zwingend eine USt.-ID (ATUxxxxxx) – die Abgabenkontonummer (68xxxxx) ist nicht ausreichend.
  • Allen StB in den Ländern in denen Sie eine USt.-ID besitzen muss die Optierung (Verzicht auf die Lieferschwelle) aller anderen vorhandenen USt.-ID’s schriftlich mitgeteilt werden.
  • Aus Polen ist die Sperrfrist von 30 Tagen nach Antragstellung der Optierung zu beachten.
  • Beim Verkauf von Waren mit unterschiedlichen USt.-Sätzen müssen diese Einstellungen im Seller Central pro Artikel hinterlegt werden

Falls Sie Steuerberater aus unserem Steuerberater-Netzwerk nutzen, ist zu beachten:

In allen Ländern muss eine Generaloptierung für alle Länder erfolgen, in denen Sie registriert sind. Teilen Sie dies bitte jedem StB in jedem Land schriftlich mit. Für Polen ist ab Antragsstellung die Sperrfrist von 30 Tagen zu beachten. Der Ablauf dieser Frist wird Ihnen vom polnischen StB nach Antragstellung mitgeteilt. Die Einstellungen in Ihrem Seller Central müssen mit den Einstellungen in Amainvoice übereinstimmen. Wenn Sie Abweichungen feststellen, teilen Sie uns diese bitte per E-Mail mit.

Unsere Kunden, die andere Anbieter für die USt.-Meldungen in den einzelnen Ländern nutzen, wenden sich bitte zur Klärung der steuerlichen Anforderungen / Generaloptierung an Ihren zuständigen Partner.

Sofern die vorgenannten Voraussetzungen erfüllt sind, kann der Umsatzsteuer Berechnungsservice bei Amazon und Amainvoice aktiviert werden.

Gehen Sie wie folgt vor:

1) Ich möchte, dass Amazon automatisch Umsatzsteuer-Rechnungen erstellt (Rechnungen müssen regelmäßig manuell von Amazon heruntergeladen und in Amainvoice hochgeladen werden)

2) Ich werde meine eigenen Umsatzsteuer-Rechnungen hochladen (Übermittlung der Rechnungen erfolgt automatisch über die Schnittstelle von Amainvoice zu Amazon)

Entsprechend der Einstellungen in Ihrem Seller-Central muss die Einstellung in Amainvoice vorgenommen werden

  • Das Aktivierungsdatum aus Ihrem Seller-Central muss mit dem Aktivierungsdatum in Amainvoice übereinstimmen. Nutzen Sie hier den Einrichtungsassistenten in Amainvoice (klicken Sie in der obersten grünen Zeile von Amainvoice auf das Info „i“  links neben dem Logout Button), um den Einrichtungsassistenten zum Umsatzsteuer Berechnungsservice zu starten.

Mit dem folgenden Link können Sie jederzeit den Status des Umsatzsteuer-Berechnungsservices von Amazon im Seller Central einsehen: https://sellercentral-europe.amazon.com/tax/settings/summary

 

Amainvoice V. 6.5.0 | SAF-T Meldung Polen | Belegerstellung für Italien

Ab Januar 2018 besteht in Polen die zusätzliche Meldepflicht von steuerbaren Umsätzen und Warenverbringungen im Format der SAF-T Liste.

Amainvoice erstellt diese Liste anhand der Umsatzzahlen und Warenverbringungen im Format SAF-T 3.0 des polnischen Finanzamts.

Da diese Liste eine Kombination aus steuerpflichtigen Umsätzen und Warenverbringungen ist, ist die Erstellung an verschiedene Voraussetzungen gebunden.

Bitte beachten Sie die folgenden Abläufe zur Erstellung der SAF-T Meldeliste:

  1. Für den betroffenen Zeitraum müssen alle Auszahlungsabrechnungen vollständig verarbeitet sein. Wir empfehlen, wenn möglich, eine manuelle Anforderung der Abrechnungen jedes Marktplatzes zum 02. Tag des Monats.
  2. Vor der Erstellung der SAF-T Liste muss die VAT-Umsatzliste für den Meldezeitraum erstellt sein (diese Erstellung erfolgt immer am 07. Tag des Monats).
  3. Anschließend muss durch den Upload des Amazon-Transaktionsberichts die Verbringungsliste erstellt werden. Mit diesem Upload wird auch gleichzeitig die SAF-T Liste erstellt.
  4. In dem Menüpunkt „Verbringungsliste“ ist in der Zeile für die polnischen Meldedaten ein Download der SAF-T .csv Datei möglich. Diese kann auch direkt aus Amainvoice per E-Mail gesendet werden.

Einer Verwendung der Amazon-Verkaufsdaten für diese Meldeliste raten wir ab, da  SAF-T relevante Daten wie z.B. Rechnungsnummer und Bezug zur Verbringungsliste nicht erfüllt werden können und damit die SAF-T Datei unvollständig ist.

Bitte wenden Sie sich an den Support, wenn Sie „Null-Euro“ Abrechnungen auf Marktplätzen haben und dadurch die VAT-Umsatzlisten nicht erstellt werden können.


Belegerstellung nach den Anforderungen der „Agentur der Einnahmen“ in Italien

Ab dem 01.02.18 wurde in Amainvoice die Belegerstellung für Italien entsprechend den Anforderungen der Agentur der Einnahmen angepasst. Dies umfasst unter anderem den separaten Belegnummernkreis und das Handling der Belege für Lieferungen innerhalb Italiens und aus dem Lagerland Italien heraus.

Sollten Sie Fragen haben stehen wir Ihnen gerne jederzeit zur Verfügung.
Hotline: +49 8304 9999000

Steuerzahlungen in Fremdwährung nach Polen, Tschechien und Großbritannien

Wenn Sie über Marktplätze wie Amazon international Verkäufe abwickeln, können wir Ihnen dabei helfen, Geld zu sparen, indem wir Ihren Umsatz zu einem besseren Wechselkurs in Ihre Landeswährung umwandeln.

Wir stellen Ihnen ein World Account Konto bereit, über das Sie Marktplatz-Umsätze in mehreren Währungen erhalten. So können Sie Ihr Unternehmen ausbauen, ohne dass eine lästige Eröffnung von Bankkonten im Ausland nötig wäre.

Von diesem Konto aus können Sie auch Direktzahlungen an Steuerbehörden in Polen, Tschechien und England vornehmen. Wenn Sie Ihre Währungsumrechnungen uns überlassen, vermeiden Sie teure Gebühren und sparen bis zu 75 % gegenüber einer Banküberweisung.

Kostenfreie Konto-Einrichtung und keine monatlichen Gebühren; Autorisiert durch die FCA; Spart Zeit und Geld bei der Bezahlung von Lieferanten; Verfügbar auf allen großen Marktplätzen.

Hier finden Sie weitere Informationen zum World Account Konto

Hier können Sie sich für einen kostenlosen World Account anmelden

Amainvoice Version 6.4.2

Auf unserer Website: https://amazervice.de finden Sie alle Informationen rund um Amazon PAN-EU, das Europaweite Steuerberater-Netzwerk, News und interessante Dienstleister rund um den Amazon Handel.

Folgende Änderungen und Erweiterungen haben wir für Sie in der aktuellen Amainvoice Version 6.4.2 unter anderem erstellt:

Intrastat und ZM-Meldelisten:

  • Für die Länder Deutschland, Tschechien und Polen können jetzt Meldelisten für die Intrastat Meldung erstellt werden. Die Warennummern und Gestehungspreise können dazu einfach in der Oberfläche hinterlegt werden.
  • ZM-Meldelisten werden nach unterschiedlichen MwSt.-Sätzen je Lagerland gruppiert
  • Proforma-Rechnungen für die erste Warenverbringung oder für alle Warenverbringungen werden für alle Lagerländer erstellt.
  • Alle Listen sind im maschinenlesbaren Format .csv verfügbar.

VAT-Umsatzlisten:

  • Für die Erstellung der VAT-Umsatzlisten ist es unbedingt erforderlich für jeden Marktplatz am 02. Tag des Folgemonats die Abrechnung manuell anzufordern.
  • Das Lagerland Polen und Italien fordert in den monatlichen VAT-Umsatzlisten im csv Format auch die Ausgabe der Empfängeradresse pro Auftrag. Dies wird in der VAT-Umsatzliste.csv Datei mit ausgegeben.
  • Artikel mit unterschiedlichen MwSt.-Sätzen in einem Lagerland oder Bestimmungsland mit USt-Pflicht können in Amainvoice hinterlegt werden.
  • Bei der Belegerstellung werden die speziellen Anforderungen des Landes Großbritannien berücksichtigt.

Versandliste / FBM Modul:

  • Amainvoice kann für jeden Versanddienstleister Export Dateien zum einspielen in die jeweilige Software erstellen. Ein Import der Sendungsdaten ist ebenso möglich.
  • Adressetiketten können anhand von Stückzahl und SKU gedruckt werden
  • Die Suche nach Name, PLZ und Ort ist jetzt in der Versandliste möglich
  • Der Filter für die Anzeige von Teillieferungen wurde erweitert
  • Prime by Merchant Sendungen können in der Übersicht ein- und ausgeblendet werden

Abrechnungen:

  • In der Übersicht ist jetzt eine Selektion nach Marktplatz möglich.
  • Abrechnungen können zusammengefasst gedruckt werden.

Wenn Sie Fragen haben sind wir natürlich gerne unter der Hotline: 08304-9999000 für Sie erreichbar.

Ihr Team von Amainvoice

Amainvoice Version 6.2.0 – 6.2.3

Folgende Änderungen und Erweiterungen haben wir für Sie in der Version 6.0 – 6.2.3 erstellt:

Neben zahlreichen Anpassungen im Bereich der Performance und Sicherheit wurden unter anderem folgende Funktionen hinzugefügt.

Versandliste:
– In der Versandliste stehen Ihnen zur Auswahl der Sendungen weitere Filter zur Verfügung:

  • Nur offenen Sendungen anzeigen
  • Alle bereits exportierten Sendungen anzeigen
  • Alle noch nicht gedruckten Sendungen anzeigen

Verbringungsliste – Upload der Warenpreise
– Die Warenpreise für die jeweilige Verbringungsliste können direkt in Amainvoice hochgeladen werden. Sie finden diese Funktion nach dem hochladen der Verbringungsliste.

Rechnungsausgangsbuch / VAT Umsatzlisten
– Die Währung GBP wird mit dem relevanten Wechselkurs als Bemessungsgrundlage für die betroffenen Aufträge auf dem Beleg und in den Listen ausgegeben.

Wenn Sie Fragen haben sind wir natürlich gerne unter der Hotline: 08304-9999000 für Sie erreichbar.

Ihr Team von Amainvoice